Обоснование перерасхода по командировке

1. Служебную поездку на собственном или служебном автомобиле подтвердит путевой лист, маршрутный лист (при не указании в путевом листе места следования), кассовые документы (чек, счет, квитанция, служебная записка;

1. При проезде на такси сдается кассовый чек, квитанция, заказ-наряд;

1. При поездке на транспорте организации, которая оказывает услуги по договору: договор об оказании транспортных услуг, акт приема передачи, счет- фактура и платежное поручение.

При покупке электронного билета на железнодорожный транспорт сотрудник предъявляет для отчета контрольный купон, а электронного билета на самолет — маршрутную квитанцию авиабилета и посадочный талон. Оплата покупки билета банковской картой не требует подтверждения выпиской банка.

Обоснование перерасхода по командировке

Фамилия, имя, отчество и подпись того сотрудника, который получил оплату Пункт 5.1 Положения, утвержденного постановлением Правительства РФ от 6 мая 2008 г. № 359, Приложение № 5 к Правилам, утвержденным постановлением Правительства РФ от 14 февраля 2009 г. № 112 Документ об оплате (товарный чек, квитанция или др.) 1. Наименование, порядковый номер и дата выдачи документа. 2. Наименование и ИНН компании (фамилия, имя, отчество и ИНН предпринимателя).
3.

Такой документ вправе выдать лишь продавец, работающий на вмененке или патентной системе. При условии, что не применяет ККТ Пункт 2.1 статьи 2 Федерального закона от 22 мая 2003 г.

Обоснование командировочных расходов

Стоимость проживания выше лимитов, установленных в вашей компании Налог можно не удерживать со всей суммы, которую руководитель разрешил возместить сотруднику Письмо Минфина России от 4 июля 2012 г. № 03-04-06/6-204 Арендуя квартиру, сотрудник оплачивал коммунальные услуги отдельно При любых условиях НДФЛ не исчисляйте Письмо Минфина России от 5 декабря 2011 г. № 03-03-06/1/802 НДФЛ нужно исчислить В счет из гостиницы включена стоимость питания Если стоимость питания выделена отдельной строкой, придется рассчитать с нее налог Письмо Минфина России от 14 октября 2009 г. № 03-04-06-01/263 Размер суточных, установленный в вашей компании, больше 700 руб. для поездок по России и 2500 руб. — для загранкомандировок НДФЛ нужно удержать лишь с суммы превышения лимитов, установленных пунктом 3 статьи 217 Налогового кодекса РФ Письмо Минфина России от 11 июня 2009 г.

Пример цели командировок для правильного оформления

Необходимо ли в обязательном порядке выплачивать сотруднику суточные, если он не предоставляет нам документы на ежедневные нужды в командировке (н-р, расходы по питанию)? Если суточные не выплачивались, можем ли мы рассчитать и выплатить их «задним» числом?3. Какие документы вообще могут подтвердить что командировка была именно командировкой, а не просто поездкой?…Именно с точки зрения принятия расходов (минимизация налоговых рисков). Особенно если это зарубежная поездка?…4. Если сотрудник только сейчас предоставил документы по оплаченным билетам за июнь-август, оформляем авансовый отчет текущей датой?5.
Представительские расходы для УСН – каковы критерии списания (размер, обоснования)?6.

Ооо "нгба"

С этой даты, если работник по каким-то причинам не может предоставить проездные билеты, поездку все равно можно доказать и списать расходы. Отмена вышеуказанных документов в январе и августе 2015 года не означает, что расходы на командировки сотрудников вовсе не требуют теперь документального подтверждения. Рассмотрим, какими документами в настоящее время нужно оформлять учет командировок.

Таким образом, организовать документооборот по командировочным расходам не так уж сложно. Одним из актуальных вопросов в теме командировок всегда является вопрос о начислении НДФЛ на суммы командировочных расходов.

Документальное оформление расходов на командировки

Какими документами подтвердить авансовый отчет по командировке По роду профессиональной деятельности каждый пятый работник уезжает в командировки, которые оплачиваются работодателем и учитываются в бухгалтерском учете на основании документов. Ниже даны ответы на важные вопросы: какие затраты возмещаются работодателем, какие документы нужны для подтверждения командировочных расходов, как оплатить суточные без документов. Содержание: 1. Типы командировочных расходов 2. Как правильно отразить порядок 3.
Какие документы нужны для подтверждения командировочных расходов: 3.1. как подтвердить расходы на проезд в командировку 3.2.документы, подтверждающие командировочные расходы по аренде жилья 3.3. какие документы необходимы для подтверждения командировочных затрат за ежедневное проживание 3.4. каким документом подтвердить командировочные расходы на прочие нужды сотрудника 3.5.

Обоснование командировочных расходов. смета.

Расходы на его покупку можно учесть также на основании распечатки с сайта авиакомпании, а именно маршрута-квитанции (п. 2 приказа Минтранса России от 8 ноября 2006 г. № 134). Также нужен посадочный талон. Его пассажир получает при регистрации на рейс (п. 84 Правил, утвержденных приказом Минтранса России от 28 июня 2007 г. № 82). Именно такие документы подтверждают факт оплаты билета и самой поездки.

Ее можно принять к учету (письмо Минфина России от 13 января 2012 г. № 03-03-06/1/11). Правда, за саму справку придется заплатить от 150 до 1000 руб.

Главная/ Кадры/Обоснование командировочных расходов Обоснование командировочных расходов Жалоба Вопрос Опишите причину своей жалобы Жалоба Отмена По командировкам возник ряд вопросов: 1. Ситуация – сотрудник (он же и учредитель) летит в командировку, ему оплачивается билет туда и отель. Но какое-то время он планирует после командировки просто пожить за свой счет в этом же отеле (на Новогодних праздниках), имеем ли мы право оплатить ему билет обратно, как возвращение из командировки (хотя фактически она уже будет завершена)?2.

Но большинству заказчиков лень (тем более, что расхождения в общем и целом невелики). Поэтому принимают по сметной трудоемкости. Это из моего опыта. Может, у кого иначе, еще есть варианты? Буду благодарна за информацию.

По базе 84года у нас от стоимости СМР было 1,2% — командировочные, 2,5% — Перевозка рабочих на расстояние свыше 3-х км.. Сейчас только по трудозатратам. Ага, особенно, если проверяющий в сметах не шарит, не докажешь, даже эти зополучные 100 руб. не получишь (хотя они могут не покрыть реальные ратраты) конечно! Напишите пожалуйста… и Спасибо за помощь конечно нам перевозка тоже интересна! Напишите пожалуйста… и Спасибо за помощь Если еще не вопрос не потерял актуальность. Перевозка. 1. Во первых, нужно привезти работников на объект. В моей практике обычно случаи сложные. Опишу, Вы уж сами смотрите, что пригодится.

Обоснование перерасхода по командировке

Все, конечно, знают, что командировочные (суточные) 100 р/сутки. Но вот вопрос. Предъявили монтажную смету заказчику иногороднему и «прикинули» в ней же командировочные. Говорит, мол, обоснование надо… т.е. документ! Может кто-то имел опыт? Или как обосновать их, в соответствии с чем? Вроде все понимают, что без командировочных сложно выполнить работу в другом городе…

и все же!? у кого то подобные рецидивы были? Посоветуйте Только так и работаем. Обоснование с точки зрения сметного дела (основание, что эти затраты должны включаться в сметную доккументацию) — это п. 9.6 приложения № 8 МДС 81-35.2004. Обоснование размера командировочных ( 100 руб.) — приказ Минфина № 49н от 6 июля 2001г. Кстати, Вы очень скромничаете перед своим заказчиком.